Українські правоохоронці викрили компанію на спробі незаконного експорту сої через порт на Одещині. Вартість сільськогосподарської продукції оцінили майже в $2 млн, передає OBOZ.UA.
Про це повідомили в Бюро економічної безпеки (БЕБ). Наразі вже розпочали досудове розслідування за фактом умисного ухилення від сплати податків (ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України).
Деталі схеми
За даними БЕБ, компанія, що спеціалізується на оптовій торгівлі зерном, намагалася експортувати майже 5,4 тис. тонн сої за межі митної території України, не маючи документів про законність походження зерна. Натомість підприємство подало митну декларацію типу “ЕК 61 РР” в режимі “Переробка за межами митної території”.
Сільськогосподарську продукцію загальною вартістю майже 92,6 млн грн мали експортувати через порт “Південний” до Єгипту. Кінцевий її отримувач – підприємство-нерезидент в Об’єднаних Арабських Еміратах.
Правоохоронці вилучили “чорне зерно”. Задля відшкодування завданої внаслідок злочину шкоди суд наклав на нього арешт. Наразі триває досудове розслідування за ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України (умисне ухилення від сплати податків), а також встановлюється повне коло причетних.
Суть схеми “чорного зерна”: як це працює
- Зерно у великій кількості оформляється за фіктивними документами на першу юридичну особу.
- Далі воно передається по ланцюжку від однієї юрособи до іншої. Фактично, ці операції є фіктивними, їх мета – ускладнити Податковій службі встановлення походження зерна.
- Після цього зерно оформлюється на компанію-експортера – іншу фіктивну компанію, зареєстровану на підставних осіб.
- Зерно вивозиться за кордон на ім’я такої самої фіктивної компанії, зареєстрованої, наприклад, у Чехії чи Швейцарії, також на підставних осіб.
- Під час руху судна зерно кілька разів перепродається.
- Завдяки цьому ланцюгу операцій воно набуває ознак легального походження і може бути продане на світових ринках, включно з Африкою та Латинською Америкою.
- Як результат, Україна не отримує податків і валютної виручки, а вирощене зерно “просто зникає”.
Схема “нетипового експорту”: що це означає
Ще однією схемою реалізації “чорного зерна” є так званий нетиповий експорт. У її рамках компанія, яка за видами діяльності не займається сільським господарством (наприклад, ІТ-фірма), здійснює експорт продукції. Провертають це так:
- за документами продукція не є зерном (наприклад, оформлюється як суміші чи відходи), хоча фактично – це саме зерно;
- продукцію неможливо оцінити за реальною ринковою або біржовою вартістю;
- митна ціна суттєво занижується, і держава недоотримує валютну виручку та податки.
Як вже повідомляв OBOZ.UA, за даними уряду, майже половина українського аграрного сектора та експорту сільскогосподарської продукції знаходиться в тіні. Аби забезпечити повернення валютної виручки назад до країни і було підписано закон про боротьбу з “чорними схемами” експорту зерна.
